Hoeveel belasting betaal ik op mijn salaris in 2026?
Bij €3.500 bruto/maand houdt u circa €2.906 netto over — een effectieve belastingdruk van 17%. In 2026 gelden drie schijven: 35,75% tot €38.883, 37,56% tot €78.426 en 49,50% daarboven. Heffingskortingen verlagen de belasting met tot €8.800 per jaar.
Hoeveel belasting betaal ik op mijn salaris in 2026?
Uw salaris wordt belast via de loonheffing. In 2026 gelden drie belastingschijven (box 1), en twee belangrijke heffingskortingen die uw nettoloon verhogen. Op deze pagina vindt u een compleet overzicht van belasting op salaris: de tarieven, heffingskortingen, een nettoloon tabel per salarisbedrag en een uitleg van het progressieve belastingstelsel.
Nettoloon tabel 2026 — bruto naar netto per maandsalaris
Onderstaande tabel toont het indicatieve nettoloon per maand bij volledige loonheffingskorting (werknemer in loondienst). Gebruik de nettoloon calculator voor uw exacte bedrag.
| Bruto / maand | Bruto / jaar | Netto / maand | Effectief tarief |
|---|---|---|---|
| € 2.000 | € 24.000 | € 1.939 | 3% |
| € 2.500 | € 30.000 | € 2.313 | 8% |
| € 3.000 | € 36.000 | € 2.612 | 13% |
| € 3.500 | € 42.000 | € 2.906 | 17% |
| € 4.000 | € 48.000 | € 3.179 | 21% |
| € 4.500 | € 54.000 | € 3.427 | 24% |
| € 5.000 | € 60.000 | € 3.674 | 27% |
| € 6.000 | € 72.000 | € 4.170 | 31% |
| € 7.000 | € 84.000 | € 4.639 | 34% |
| € 10.000 | € 120.000 | € 5.959 | 40% |
* Indicatieve bedragen voor werknemer in loondienst met loonheffingskorting, geen andere aftrekposten. Werkelijk nettoloon kan afwijken door toeslagen, aftrekposten of AOW-gerechtigdheid.
Belastingschijven 2026 — tarieven per schijf
- • Inkomstenbelasting: 9,32%
- • AOW-premie: 17,90%
- • Wlz-premie: 9,65%
- • Anw-premie: 0,10%
- • Subtotaal volksverzekeringspr.: 27,65%
- • Inkomstenbelasting: 49,50%
- • Geen AOW-premie (al maximaal betaald)
- • Geen andere volksverzekeringspr.
- • Alleen voor het inkomensdeel boven €38.883
Heffingskortingen 2026 — minder belasting door kortingen
Naast de schijftarieven verlagen heffingskortingen direct de te betalen belasting. De twee meest relevante voor werknemers zijn:
Algemene heffingskorting (AHK)
Voor alle belastingplichtigen — bouwt af bij hogere inkomens
Arbeidskorting (AK)
Alleen voor werkenden — stimuleert arbeidsdeelname
Rekenvoorbeeld: €3.500 bruto / maand
- Bruto jaarinkomen: €42.000
- Belasting schijf 1 (€38.883 × 35,75%): €13.901
- Belasting schijf 2 (€3.117 × 37,56%): €1.171
- Totale belasting vóór kortingen: €15.071
- Af: Algemene heffingskorting: − €2.330 (afgebouwd)
- Af: Arbeidskorting: − €5.615
- Netto te betalen belasting: €7.126 / jaar (€594 / maand)
- Netto maandloon: circa €2.906
* Indicatief. Exacte berekening via nettoloon calculator.
Marginaal vs effectief belastingtarief
Het marginale tarief is het tarief dat u betaalt over de laatste euro die u verdient. Bij een inkomen van €45.000 is dit 37,56% (schijf 2). Maar u betaalt dit tarief niet over uw volledige inkomen.
Het effectieve belastingtarief is het percentage dat u werkelijk betaalt over uw totale inkomen, nadat heffingskortingen zijn verrekend. Bij €45.000 bruto/jaar is dit gemiddeld circa 31% — aanzienlijk lager dan het marginale tarief.
Verschil marginaal vs effectief bij €5.000/maand:
Gebruik de effectief belastingtarief calculator om uw werkelijke belastingdruk te berekenen.
Minder belasting betalen — legale tips 2026
Gebruik alle heffingskortingen
Controleer of uw werkgever de juiste kortingen toepast. Bent u ouder? Controleer de ouderenkorting. Werkende ouder met kind < 12 jaar? Vraag de IACK na.
Heffingskortingen 2026 →Maak gebruik van aftrekposten
Hypotheekrente, giften, specifieke zorgkosten en lijfrentepremies zijn allemaal aftrekbaar. Elke €1.000 aftrekpost bespaart u €358–€376 belasting.
Aftrekpost berekenen →Extra pensioen inleggen
Heeft u nog jaarruimte over? Extra inleg in een lijfrente of bankspaarrekening is aftrekbaar van uw inkomen. Dit verlaagt uw belasting nu én bouwt pensioen op.
Jaarruimte berekenen →Cafetariaregeling benutten
Ruil bruto salaris in voor belastingvrije voordelen zoals een fiets, telefoon of extra vakantiedagen. U bespaart 35,75%–49,50% belasting op het ingeruilde bedrag.
Cafetariaregeling berekenen →Gerelateerde calculators
Van bruto salaris naar netto inkomen, inclusief alle heffingskortingen 2026.
Bruto-netto salarisVergelijk bruto salarissen en zie het nettoverschil direct.
Belastingschijven 2026Alle tarieven, schijven en heffingskortingen op een rij.
Arbeidskorting 2026Hoeveel arbeidskorting ontvangt u op basis van uw inkomen?
Effectief belastingtariefBereken uw werkelijke belastingdruk na heffingskortingen.
BelastingteruggaveSchat uw teruggave of bijbetaling bij de aangifte 2026.
Aftrekpost berekenenHoeveel belasting bespaart u met een aftrekpost?
Loonsverhoging berekenenHoeveel levert een salarisverhoging u netto op?
Nettoloon tabel 2026Compleet overzicht nettoloon voor alle salarissen in 2026.