Hoeveel belasting betaal ik over mijn spaargeld in 2026?
In 2026 betaalt u box 3 belasting over spaargeld boven het heffingsvrij vermogen van €59.357 per persoon. De belasting bedraagt circa 0,46% van uw spaargeld per jaar boven die grens (1,28% forfaitair rendement × 36% belasting).
Spaargeld wordt in Nederland belast via box 3 van de inkomstenbelasting. Dit is de belasting op vermogen. Niet uw werkelijke rente, maar een forfaitair (fictief) rendement dat de overheid voor uw spaargeld vaststelt, is de grondslag voor de belasting. In 2026 is dat 1,28% voor banktegoeden.
Box 3 tarieven spaargeld 2026
| Parameter | Waarde 2026 |
|---|---|
| Heffingsvrij vermogen (per persoon) | €59.357 |
| Heffingsvrij vermogen (fiscale partners) | €118.714 |
| Forfaitair rendement spaargeld (banktegoeden) | 1,28% |
| Forfaitair rendement overige bezittingen | 6,00% |
| Belastingtarief box 3 | 36% |
* Het forfaitaire rendement voor spaargeld is voorlopig en wordt in 2027 definitief vastgesteld op basis van de daadwerkelijke gemiddelde spaarrente in 2026.
Rekenvoorbeeld: €80.000 spaargeld in 2026
Bereken uw persoonlijke netto rendement direct met onze netto spaarrendement calculator.
5 manieren om box 3 belasting op spaargeld te verminderen
1. Gebruik het heffingsvrij vermogen optimaal
Fiscale partners mogen het heffingsvrij vermogen vrij verdelen. Stel uw vermogen zo toe dat beide partners hun vrijstelling van €59.357 maximaal benutten.
2. Benut uw jaarruimte voor pensioensparen
Inleg in een lijfrente of bankspaarproduct telt niet mee voor box 3. Bereken uw jaarruimte en investeer tot het maximum belastingvrij voor uw pensioen.
3. Los extra af op uw hypotheek
Extra aflossen op uw hypotheek verlaagt uw box 3 grondslag (minder spaargeld) én bespaart hypotheekrente. Een dubbel voordeel. Bereken uw besparing.
4. Peildatum spaargeld: 1 januari
Box 3 belasting wordt bepaald op 1 januari van het belastingjaar. Heeft u grote uitgaven gepland? Doe die dan voor 1 januari om uw box 3 vermogen te verlagen.
5. Schenk belastingvrij aan kinderen
U mag uw kinderen jaarlijks belastingvrij een bedrag schenken. Zo verlaagt u uw eigen box 3 vermogen en helpt u uw kinderen. Bereken de schenkbelasting en vrijstellingen.
Gerelateerde calculators
Spaargeld en belasting in 2026: wat u moet weten
De box 3 belasting op spaargeld is in 2026 aanzienlijk milder dan de belasting op beleggingen. Waar beleggingen worden belast op basis van een forfaitair rendement van 6%, bedraagt het forfaitaire rendement voor banktegoeden slechts 1,28%. Dat betekent dat de effectieve belastingdruk op uw spaargeld slechts circa 0,46% per jaar is — verwaarloosbaar in vergelijking met gangbare spaarrentes van 2% tot 3,5%.
Toch is het zinvol om uw box 3 positie te kennen en eventueel te optimaliseren. Met name als u ook beleggingen of overig vermogen heeft, kan de combinatie leiden tot een hogere belastingdruk. Onze box 3 belasting calculator rekent ook met beleggingen en schulden.
Overgangsregime box 3: hoe lang nog?
Het huidige systeem met forfaitaire rendementen is een overgangsregime, ingevoerd nadat de Hoge Raad in december 2021 oordeelde dat het oude box 3 systeem in strijd was met het Europees Verdrag voor de Rechten van de Mens (EVRM). De overheid werkt aan een nieuw stelsel op basis van werkelijk rendement, maar de invoering is al meermaals uitgesteld. Vooralsnog geldt het overgangsregime zeker tot en met belastingjaar 2026.
Spaargeld of beleggen: wat is fiscaal voordeliger?
Vanuit box 3 perspectief is spaargeld in 2026 fiscaal gunstiger dan beleggen. Het forfaitaire rendement voor beleggingen is 6% tegenover 1,28% voor spaargeld. Beide worden echter belast met hetzelfde tarief van 36%. De keuze tussen sparen en beleggen hangt uiteindelijk af van uw risicobereidheid, beleggingshorizon en financiële doelen — niet alleen van de box 3 belasting.
Wilt u weten hoe uw totale box 3 positie eruitziet? Bereken uw eigen vermogen of gebruik onze netto spaarrendement calculator voor een direct inzicht in wat uw spaargeld werkelijk oplevert na belasting.